GPF क्या है?
सामान्य भविष्य निधि (GPF) भारत में केवल सरकारी कर्मचारियों के लिए एक रिटायरमेंट बचत योजना है — केंद्र सरकार, राज्य सरकार और सेना के कर्मचारी। EPF (जो संगठित निजी क्षेत्र के कर्मचारियों के लिए है) और PPF (जो हर भारतीय के लिए है) से अलग, GPF सेवा से जुड़ी योजना है: जब आप सरकारी सेवा में आते हैं तब खाता खुलता है, हर महीने वेतन से योगदान कटता है, और सेवानिवृत्ति पर (या इस्तीफा / सेवा में मृत्यु पर) पूरी रकम मिलती है।
यह योजना सामान्य भविष्य निधि (केंद्रीय सेवा) नियम, 1960 और इसी तरह के राज्य नियमों से चलती है। खाता संख्या, अंशदान की राशि और ब्याज दर सब वेतन एवं लेखा कार्यालय (PAO) और प्रिंसिपल CCA कार्यालय द्वारा संभाले जाते हैं।
GPF ब्याज की गणना कैसे होती है
GPF ब्याज महीने के सबसे कम बैलेंस पर लगता है — यानी हर महीने की 5 तारीख की शाम और महीने के अंत के बीच जो सबसे कम बैलेंस होगा, उसी पर ब्याज मिलेगा। ब्याज हर महीने जुड़ता है लेकिन आपके खाते में साल में एक बार 31 मार्च को क्रेडिट होता है।
यह कैलकुलेटर साधारण मासिक चक्रवृद्धि करता है (अंशदान महीने की शुरुआत में, ब्याज महीने के अंत में)। आधिकारिक तरीके से अंतर लंबे समय में 1% से कम होता है।
GPF की मुख्य बातें (वित्त वर्ष 2024-25 / 2025-26)
| विशेषता | विवरण |
|---|---|
| पात्रता | केंद्र / राज्य सरकार के कर्मचारी, सेना के लोग (CGEGIS, AFPP आदि) |
| न्यूनतम अंशदान | वेतन (बेसिक + DA) का 6% |
| अधिकतम अंशदान | वेतन का 100% तक — पूरे बेसिक + DA जितना भी कोई राशि |
| ब्याज दर | 7.1% प्रति वर्ष (वित्त मंत्रालय हर तिमाही अधिसूचित करता है) |
| चक्रवृद्धि | हर महीने न्यूनतम बैलेंस पर लगता है, साल में एक बार 31 मार्च को क्रेडिट होता है |
| अंशदान पर कर | धारा 80C के तहत कटौती (₹1.5 लाख तक) |
| ब्याज पर कर | हर साल ₹5 लाख तक के अंशदान पर ब्याज कर-मुक्त (सरकारी कर्मचारी); इससे अधिक के अंशदान पर ब्याज वित्त वर्ष 2021-22 से कर योग्य है |
| सेवानिवृत्ति पर निकासी | रिटायरमेंट के समय पूरी रकम एकमुश्त मिलती है |
| सेवा के दौरान आंशिक निकासी | घर बनाने, उच्च शिक्षा, इलाज, शादी आदि के लिए अनुमति — सीमा और स्वीकृति के साथ |
| लोन / एडवांस | वापसी योग्य एडवांस (किस्तों में काटा जाता है) और बिना वापसी वाली निकासी दोनों उपलब्ध |
GPF, EPF और PPF की तुलना
| विशेषता | GPF | EPF | PPF |
|---|---|---|---|
| कौन खोल सकता है | केवल सरकारी कर्मचारी | संगठित निजी क्षेत्र के कर्मचारी | कोई भी भारतीय |
| नियोक्ता का अंशदान | कुछ नहीं (पेंशन अंशदान अलग होता है) | 12% (3.67% EPF + 8.33% EPS) | लागू नहीं |
| कर्मचारी का अंशदान | बेसिक+DA का 6–100% (आप तय करते हैं) | बेसिक+DA का 12% (अनिवार्य) | हर साल ₹500 से ₹1.5 लाख |
| ब्याज दर (वित्त वर्ष 2024-25) | 7.1% (तिमाही अधिसूचना) | 8.25% (सालाना अधिसूचना) | 7.1% (तिमाही अधिसूचना) |
| लॉक-इन | सेवानिवृत्ति / इस्तीफे तक | सेवानिवृत्ति / बेरोजगारी के 2 महीने तक | 15 वर्ष (बढ़ाई जा सकती है) |
| कर-मुक्त ब्याज की सीमा | हर साल ₹5 लाख अंशदान | हर साल ₹2.5 लाख अंशदान | पूरी तरह कर-मुक्त |
GPF कोष बढ़ाने के सुझाव
- 6% की न्यूनतम सीमा से ऊपर अंशदान करें। यदि आपकी आर्थिक स्थिति अनुमति देती है तो 12–15% पर जाएं। हर साल ₹5 लाख तक के अंशदान पर ब्याज कर-मुक्त है — यह EPF/VPF की ₹2.5 लाख सीमा से कहीं ज्यादा है।
- बार-बार एडवांस न लें। वापसी योग्य एडवांस लेने से उस रकम पर चक्रवृद्धि रुक जाती है — मूल राशि किस्तों में वापस आ जाती है पर खोया हुआ ब्याज कभी वापस नहीं आता।
- हर वेतन आयोग पर अंशदान बढ़ाएं। वेतन आयोग के DA / पे मैट्रिक्स से वेतन काफी बढ़ता है — अगर आप अपना अंशदान नहीं बढ़ाएंगे, तो कोष की वृद्धि महंगाई से पीछे रह जाएगी।
- NPS टियर-I के साथ रखें। 1 जनवरी 2004 के बाद भर्ती हुए ज़्यादातर सरकारी कर्मचारी पुरानी पेंशन की जगह NPS पर हैं। जहाँ GPF चालू है वहाँ NPS टियर-I के साथ-साथ रखें ताकि रिटायरमेंट की आय दो अलग योजनाओं में बंटी रहे।
- आंशिक निकासी सोच-समझकर करें। बिना वापसी वाली निकासी (घर / पढ़ाई) सिर्फ बहुत जरूरी होने पर ही करें — ऊपर वाली बात ही है, निकाली गई राशि पर दशकों का चक्रवृद्धि ब्याज खत्म हो जाता है।
सामान्य प्रश्न
क्या नए सरकारी कर्मचारियों के लिए GPF अब भी खुलता है?
1 जनवरी 2004 के बाद भर्ती हुए केंद्र सरकार के कर्मचारियों के लिए GPF बंद है — उन्हें राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (NPS) पर डाला जाता है। 2004 से पहले भर्ती हुए कर्मचारियों के लिए GPF चालू है, और कई राज्य सरकारों में भी चालू है। कुछ राज्यों (राजस्थान, छत्तीसगढ़, हिमाचल, झारखंड, पंजाब) ने पुरानी पेंशन योजना (OPS) फिर से शुरू कर दी है, जिसमें GPF का अंशदान भाग शामिल है।
वर्तमान GPF ब्याज दर कितनी है?
7.1% प्रति वर्ष — जनवरी–मार्च 2025 (वित्त वर्ष 2024-25 की चौथी तिमाही) के लिए लागू, आर्थिक मामलों के विभाग की अधिसूचना के अनुसार। यह दर कई तिमाहियों से 7.1% पर स्थिर है। दूसरी दर परखने के लिए स्लाइडर से बदलाव करें।
क्या ब्याज हर महीने मिलता है या साल में एक बार?
ब्याज की गणना हर महीने न्यूनतम बैलेंस पर होती है (5 तारीख और महीने के अंत के बीच जो सबसे कम हो), लेकिन खाते में क्रेडिट साल में एक बार 31 मार्च को होता है। यह कैलकुलेटर समझाने की सुविधा के लिए मासिक चक्रवृद्धि करता है — लंबे समय में अंतर बहुत कम होता है।
क्या मैं अपने बेसिक से ज़्यादा अंशदान कर सकता हूँ?
नहीं — अधिकतम अंशदान वेतन (बेसिक + DA) का 100% है। GPF नियमों के तहत मासिक वेतन से ज़्यादा अंशदान नहीं हो सकता।
क्या रिटायरमेंट पर मिली GPF राशि कर-मुक्त है?
सेवानिवृत्ति पर मिली पूरी रकम कर-मुक्त है (धारा 10(11))। वित्त अधिनियम 2021 ने सरकारी कर्मचारियों के लिए हर साल ₹5 लाख तक के अंशदान पर ब्याज कर-मुक्त रखा है — इससे ज़्यादा अंशदान पर अर्जित ब्याज उसी साल कर योग्य होगा।
रिटायरमेंट से पहले इस्तीफा देने पर GPF का क्या होता है?
पूरा बैलेंस (मूल + ब्याज) दो महीने के अंदर मिल जाता है। अगर आप किसी दूसरे सरकारी विभाग में नौकरी जॉइन करते हैं तो GPF खाता ट्रांसफर हो सकता है और बैलेंस आगे बढ़ता है।